石井武寿税理士事務所 > 記事コンテンツ > 融資が成功する事業計画書とは
事業計画書は、融資の可否を左右する重要な文書です。
この事業計画書の内容をより融資を受けやすいものにする必要がありますが、具体的にどのようにすればよいのでしょうか。
本記事では、融資が成功しやすい事業計画書の特徴と、事業計画書の作成を税理士に依頼するメリットについて解説していきます。
事業計画書とは、新たに始める事業や、既存事業の拡大について、事業の目的、具体的な戦略、将来の収益予測、必要な資金計画などを体系的にまとめた文書です。
金融機関から融資を受ける際には、審査担当者に対して事業の実現可能性と返済能力を証明するための重要な資料となります。
融資を成功させるためには、金融機関が特に重視する「返済の確実性」と「事業の安定性」を示すような指標を事業計画書の中に盛り込む必要があります。
これらの要素を満たす事業計画書には、以下のような特徴があります。
それぞれ確認していきましょう。
融資が成功しやすい事業計画書は、自社の商品・サービスが持つ独自性や強み、ターゲットとする市場を明確にしています。
競合他社と比較して、価格、品質、技術、サービスなどの面において、どのような優位性があるのかを示し、なぜその事業が市場で成功するのかということを、説得性のある数値などと共に示すことが重要です。
また、融資を成功させるために、その事業に将来性や成長性があることを明記すると、長期的に収益が見込めると判断される可能性が高くなります。
金融機関は、融資した資金が確実に返済されるかどうかを重要視します。
そのため、事業計画書を作成するときは、売上予測だけでなく、原価、人件費、運転資金の変動を詳細に分析した収益予測や資金繰りについても盛り込むと良いでしょう。
また、収益や資金繰りについて詳細に記載することで、金融機関が損益分岐や資金ショートのリスクを把握しやすくなり、融資を受けやすくなります。
事業計画書では、単なる希望的観測に基づく予測ではなく、市場調査データ、競合分析、具体的な営業戦略に基づいた客観的な根拠が示されていることが重要です。
たとえば、売上予測の根拠として、「近隣の市場規模のデータ」や「既に獲得済みの顧客の意向」などを提示します。
また、抽象的な表現を避け、「いつ、誰に、何を、いくらで売るのか」といった具体的な行動計画まで落とし込むことが重要です。
これにより、計画の実現可能性が高まり、 金融機関の信用を得やすくなります。
事業計画書に盛り込むべき内容や、意識すべきことは多岐にわたるため、専門の税理士に作成を依頼することが推奨されます。
事業計画書の作成を税理士に依頼するメリットは以下の通りです。
それぞれについてみていきましょう。
税理士は、会計、税務、財務に関する専門知識を持っているため、事業計画書に盛り込むべき財務的な視点や、税務上のリスクを反映しやすくなります。
特に、損益計算書や資金繰り表の作成においては、金融機関が求める会計基準や評価基準に則った、信頼性の高い財務数値を作成しやすくなります。
この専門的な裏付けは、審査担当者への信頼感に繋がります。
事業計画書の作成は、市場調査、財務分析、将来予測など、多大な時間と労力を要します。
顧問税理士に依頼することで、経営者はこれらの複雑な書類作成業務から解放され、事業の立ち上げ準備や営業活動といった本業に集中できます。
また、税理士は融資制度に関する知識も持っているため、必要な情報を効率よくまとめ、審査に必要な水準の計画書をより迅速に完成させることができます。
経営者自身が作成した事業計画書は、どうしても希望的観測が入りやすく、楽観的な予測になりがちです。
しかし、税理士という第3者の専門家が関与することで、計画の数値や根拠に客観的な裏付けと説得力が加わります。
金融機関は、税理士が関与した計画書を、財務的なリスクや実現可能性について一定の検証がされているものとして評価する傾向があり、審査において有利に働く可能性があります。
融資が成功しやすい事業計画書の特徴は、収益性、資金繰り、事業の独自性が客観的なデータに基づいて具体的に示されている点にあります。
事業計画書を作成する際は、会計・財務の専門家である税理士に依頼することで、金融機関が求める財務的な信頼性と客観性を担保しやすくなります。
同時に、貴重な時間と労力を節約しつつ、融資の成功確率を高めやすくすることもできます。
融資に関してお困りの際は、ぜひ1度、専門の税理士までご相談ください。